📢 상속세 계산법 : 단계별 정리 및 절세 방법 총정리!
상속이 발생하면 반드시 알아야 할 상속세!
어떻게 계산하는지 복잡하고 막막하지 않으신가요?
이번 글에서는 상속세 계산법을 단계별로 쉽게 설명하고, 절세 방법까지 정리해 드립니다.
"어떻게 하면 상속세를 줄일 수 있을까?"
"구체적인 계산 방법은?"
"상속세 신고는 어떻게 할까?"
👉 이 글에서 계산 방법부터 절세 꿀팁, 온라인 상담 신청 링크까지 모두 알려드립니다!
📌 1단계 | 상속세 계산법 단계별 정리
① 총상속재산가액 산정
- 피상속인이 남긴 부동산, 예금, 주식, 보험, 기타 재산 등을 합산하여 총 재산가액을 계산합니다.
- 사망일 현재 기준으로 평가되며, 부동산은 공시지가 또는 감정가액 기준.
② 공과금·채무 공제
- 피상속인의 장례비용, 미납 세금, 채무 등을 총상속재산가액에서 공제합니다.
- 장례비용은 최대 1,000만 원까지 공제 가능.
③ 과세가액 산정
- 총상속재산가액 - 공과금·채무 = 과세가액
④ 인적공제 (기초공제 등)
- 기초공제: 5억 원
- 배우자공제: 최소 5억~30억 원 (조건 충족 시)
- 자녀공제: 1명당 5천만 원
- 기타 장애인 공제, 미성년자 공제 등
💡 TIP: 배우자 상속공제를 적극 활용하면 과세표준을 크게 낮출 수 있습니다!
⑤ 과세표준 & 세율 적용
| 1억 원 이하 | 10% | 없음 |
| 1억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 20% | 1,000만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 30% | 6,000만 원 |
| 10억 원 초과 ~ 30억 원 이하 | 40% | 1억 6,000만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6,000만 원 |
💡 TIP: 세율이 높은 구간이므로 과세표준을 줄이는 절세 전략이 중요!
📌 2단계 | 상속세 절세 방법
✅ ① 사전 증여 활용하기
- 상속 개시 전 10년 이상 전에 미리 재산을 분산 증여하면 상속세 부담을 줄일 수 있음.
✅ ② 배우자공제 최대한 활용
- 배우자에게 상속 시 최대 30억 원까지 공제 가능 → 배우자 몫을 크게 책정하면 유리.
✅ ③ 상속 재산의 분산
- 자녀 등 상속인을 늘려서 상속 공제 금액을 최대한 활용.
✅ ④ 보험 활용
- 상속세 납부용 보험에 가입하여 세금 재원 마련.
✅ ⑤ 절세형 유언장 작성
- 상속세 절세를 고려한 유언장을 작성하여 공제 요건을 맞춤.
📌 3단계 | 상속세 신고 및 납부 방법
✅ 신고 기간
- 상속 개시일 다음 날부터 6개월 이내 신고 및 납부 (해외 거주자는 9개월 이내)
✅ 신고 방법
- 국세청 홈택스 온라인 신고 가능
- 상속재산가액, 공제금액, 증빙서류 제출
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📢 결론 – 상속세, 전문가와 함께 절세 전략 세우세요!
✅ 상속세 계산은 복잡하지만 단계별로 차근차근 확인하면 해결!
✅ 배우자공제, 증여 활용, 보험 등 다양한 절세 방법 활용 필수!
✅ 신고기한 6개월 이내에 반드시 신고 & 납부!
✅ 전문가 상담으로 절세 효과 극대화 가능!
잘못된 정보 말고 위 정보까지 확인된 정보로 상속세에 대해 잘 알아보고 계산해보세요.
살림에 도움되는 다양한 이전 꿀팁글들을 읽어보세요!
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